Учет лизинговых операций в 1С 8.2

Comments

• Добрый день. Укажите, пожалуйста, не только название программы, но также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями.
• Здравствуйте!
  Вы не указали, на чьём балансе имущество. И о каком первоначальном сч-фактуре речь..? 🤦‍♀️
  Кроме того, если вопрос по программе, то просьба в соответствии с рекомендациями модератора указать свою текущую конфигурацию и её название.
  Если речь не по программе, а в принципе, то ваш вопрос следовало разместить в другом разделе. К примеру, в Методическом.
• Добрый день!
  Программа Бухгалтерия предприятия 2.0 (2.0 40.9) Именно в этой программе как учесть НДС
  при поступление основного средства по договору лизинга (имущество на балансе лизингополучателя)?
  Делаем проводки Дт 08(определенный субсчет) Кт 76 субсчет задолженность по лизинговым платежам.
  и проводку Дт19субсчет 01 Кт 76 субсчет задолженность по лизинговым платежам.
  Если в программе отнесем на 19 счет, то дальнейшие ежемесячные счета-фактуры по 19 счету как закрываются?
  Ведь основанием для вычета является один документ.
• Добрый день! Основанием для начисления НДС (Дт 19 Кт 76) является счет-фактура, который Вы получили от лизингодателя вместе с актом приема-передачи имущества. Вычет НДС (Дт 68 Кт 19) производится равными частями в течение всего срока лизинга по счетам-фактурам, выставляемым ежемесячно. Таким образом, на конец отчетного периода у Вас вполне может быть сумма НДС, не предъявленного к вычету. Соответственно, записи в книге покупок производятся по ежемесячным счетам-фактурам.
• Здравствуйте!
  Это все на бумаге ясно. А как это сделать в программе?
  У меня зависает сумма на 19 счете, которую я провела при поступление ОС.И она в программе не закрывается Ежемесячные счета-фактуры я провожу и ставлю НДС на вычет ссылаясь на их номер и дату . А эта сумма висит.
• Посмотрите внимательно - у Вас и при поступлении, и при ежемесячном списании счет входного НДС - 19.01? И еще, при ежемесячном отражении лизингового платежа сумма НДС уже не начисляется, проводка Дт 19 Кт 76 убирается вручную.
• Сумма НДС стоит правильно на 19/01.
  Можно на цифрах напишу:
  Сумма ОС по бухгалтерскому учету 5054995,71 в.т.ч. НДС 771101,04
  Сумма по НУ 2849511,81 без НДС
  Ежемесячное начисление по договору лизинга 138643,94 (в.т.ч НДС 21149,08)
  Ежемесячное перечисление 118196,53
  Как отразить НДС в программе ?
• Через поступление товаров и услуг либо операцией, введенной вручную. Поступление (Дт 08 Кт 76): БУ: сумма 4283894,67, в НУ эта сумма по кредиту, а по дебету сумма НУ 2849511,81, сумма ПР 1434382,86. Отражение НДС (Дт 19 Кт 76) только в БУ: сумма 771101,04. Если делаете через ПТиУ, ставите галочку Ручная корректировка.
  Ежемесячные платежи: Зачет аванса поставщику (Дт 76 Кт 76) - и в БУ, и в НУ 118196,53. Вычет НДС (Дт 68 Кт 19) - только в БУ, сумма 21149,08. Расходы по лизингу (только в НУ, в БУ ничего, по дебету Ваш затратный счет, у меня это 44, по кредиту 76) - сумма НУ = 118196,53 - сумма начисленной в НУ амортизации, в строке сумма ПР это же значение, только с минусом.
• Сумма ежемесячных начислений Дт 76/09 Кт 76/05 не 138643,94(в.т.ч НДС 21149,08)? Эта сумма стоит по графику
  А сумма перечислений 118196,53 Дт 76/05 Кт 51?
  Еще был аванс на сумму 799920,67 НДС по авансу в зачет не брали.
• Конечно 138643,94 - опечатка. Соответственно, она же Дт 76 Кт 51 - платите-то Вы с НДС. По авансу принцип зачета НДС такой же, как и по ежемесячным платежам.
• Проводку на вычет НДС когда ставлю в бухгалтерской справке. Программа запрашивает документ.
  Ежемесячный счет-фактуру разносим Счет-фактура полученный ? Здесь тоже запрашивает основание.
  На бумаге гораздо проще чем в программе отразить. Там идет подвязка к документу.
• Поэтому и провожу через Поступление товаров и услуг, проводки корректирую вручную, а счет-фактуру ввожу сразу при поступлении через закладку Счет-фактура - Предъявлен счет-фактура.
• Если делать предъявлен с-ф, то проводка идет сразу на 19сч.
  Значит все надо корректировать вручную. На 19/01 счете документ поступление оборудования не закрывается. Так как проводки формируются по другому с-ф, который приходит ежемесячно.
  Можно объяснить по документу поступление работ и услуг конкретно что Вы делаете?
  Вот мне выписывают ежемесячно с-ф на сумму 138643,94(в.т.ч. НДС 21149,08)
  А оплата проходит на 118196,53
  Большое спасибо!
• Попробую наглядно показать.
• Не поняла только - почему Вы оплачиваете меньше, чем по графику? Была переплата, или в чем причина?
• Был аванс на сумму 799920,67.
• И теперь Ваш аванс раскидывается на ежемесячные платежи, так? Если да, то по банку проводите в размере фактически уплаченной суммы (Дт 76 Кт 51), а по ежемесячным платежам ставите ту сумму, которая указана в счете-фактуре - у Вас всё равно переплата, так что аванс будет захватываться.